Violation de Données Personnelles chez Free
La récente violation de données chez Free, dévoilée par Cybermalveillance.gouv.fr, nous rappelle les graves menaces que la cybercriminalité pose pour les entreprises comme pour les particuliers. En tant que première école en France spécialisée dans la lutte contre la fraude, BeSAF se doit d’informer sur les conséquences possibles d’une telle fuite, les risques encourus par les victimes et les actions nécessaires pour se protéger.
Ce qu’implique la violation de données personnelles de Free
Dans cette cyberattaque, des informations sensibles appartenant aux clients de Free ont été compromises. Cela inclut des données personnelles telles que les noms, prénoms, adresses, numéros de téléphone, voire des informations bancaires. Ce type d’incident est plus qu’une simple fuite d’informations : il peut déclencher une chaîne de conséquences graves, exposant les utilisateurs à divers types de fraudes et de cyberattaques.
Risques encourus par les victimes
Les victimes d’une violation de données telles que celle-ci font face à des risques potentiellement durables et coûteux. Voici un aperçu des menaces les plus sérieuses :
- Usurpation d’identité
Avec les informations personnelles dérobées, les cybercriminels peuvent se faire passer pour les victimes, accédant à leurs comptes en ligne ou, pire, créant de faux comptes en leur nom. L’usurpation d’identité peut causer des préjudices financiers considérables, mais aussi porter atteinte à la réputation personnelle et professionnelle des victimes, qui pourraient être tenues responsables d’actions dont elles ne sont pas l’auteur. - Escroqueries bancaires
Les informations de contact volées peuvent permettre aux fraudeurs de deviner ou de forcer l’accès à des comptes bancaires ou d’utiliser les informations pour des achats frauduleux. Les usagers pourraient voir des sommes déduites de leurs comptes bancaires ou être associés à des transactions frauduleuses, avec un impact potentiel sur leur situation financière. - Phishing ciblé et autres scams
Les données personnelles peuvent être utilisées pour lancer des attaques de phishing extrêmement personnalisées. En utilisant les informations volées, les cybercriminels sont en mesure d’envoyer des emails ou des SMS convaincants, imitant des communications officielles de Free ou d’autres services. Leurs messages, souvent alarmants, incitent les victimes à cliquer sur des liens piégés ou à divulguer encore plus d’informations sensibles, aggravant ainsi leur exposition. - Risques pour la vie privée et la sécurité
L’accès aux informations personnelles peut mettre en danger la sécurité physique des victimes, en révélant leurs adresses et habitudes de vie, surtout si ces données sont croisées avec d’autres informations disponibles en ligne. Ce type de violation peut avoir des répercussions émotionnelles, comme la peur de voir ses données exploitées ou d’être surveillé. - Complications légales et administratives
Lorsqu’une usurpation d’identité survient, les victimes peuvent être entraînées dans un labyrinthe administratif pour prouver leur innocence et restaurer leur réputation. Il peut également être long et difficile de corriger les informations fausses enregistrées dans des bases de données officielles ou de résilier des contrats souscrits frauduleusement.
Que peuvent faire les victimes pour se protéger ?
Si vous êtes client de Free et craignez d’être touché par cette violation de données, il est essentiel de réagir rapidement pour limiter les risques :
- Modifier immédiatement vos mots de passe : Remplacez votre mot de passe Free et ceux des comptes associés par des mots de passe complexes et uniques. Assurez-vous d’utiliser un gestionnaire de mots de passe pour faciliter cette tâche.
- Activer la double authentification (2FA) : La double authentification ajoute un niveau de sécurité en demandant une confirmation supplémentaire (code SMS, application de validation) pour accéder aux comptes.
- Surveiller les transactions et communications suspectes : Soyez vigilant face aux appels, emails ou SMS provenant prétendument de Free ou de toute autre source demandant des informations personnelles. Consultez régulièrement vos relevés bancaires et signalez tout mouvement suspect à votre banque.
- Informer votre banque et votre assureur : En cas de suspicion d’usurpation d’identité, il peut être judicieux de prévenir votre banque et de souscrire une assurance contre la fraude. Certaines banques proposent des solutions spécifiques pour protéger leurs clients en cas de fraude.
Ce que les entreprises doivent retenir de cet incident
La violation de données chez Free est un cas emblématique, illustrant les failles de sécurité potentielles dans des entreprises majeures et les dangers qui en résultent. Pour se protéger, voici quelques recommandations à suivre :
- Prioriser la sécurité des données : Les entreprises doivent investir dans des solutions de sécurité de pointe pour protéger les données personnelles de leurs clients. L’utilisation de technologies comme le chiffrement de bout en bout et les pare-feu de dernière génération sont essentiels.
- Former les équipes : Une culture de cybersécurité au sein de l’entreprise peut réduire significativement les risques. La formation des employés aux pratiques de sécurité, y compris la détection des tentatives de phishing, est cruciale.
- Mettre en place une surveillance continue : Des audits réguliers et des tests de vulnérabilité permettent de détecter et corriger les failles de sécurité avant qu’elles ne soient exploitées par des cybercriminels.
- Prévoir un plan de réponse aux incidents : Les entreprises doivent disposer d’un plan d’action pour gérer les cyberattaques. Ce plan doit inclure la notification des clients en cas de violation de données, afin de leur permettre de prendre des mesures pour se protéger.
BeSAF : une formation dédiée aux enjeux de la cybersécurité et de la lutte contre la fraude
Chez BeSAF, nous comprenons l’importance de former des experts capables de prévenir, de détecter et de répondre aux menaces de cybersécurité. Nos cursus spécialisés en fraude et cybercriminalité préparent les étudiants à protéger les organisations face aux défis actuels et à ceux de demain. Cette violation de données chez Free souligne encore l’urgence de renforcer les compétences en cybersécurité et de sensibiliser toutes les parties prenantes.
Pour en savoir plus sur nos formations en cybersécurité et lutte contre la fraude, suivez notre blog et découvrez comment BeSAF contribue à un futur plus sûr.
The Olympian Gala Against Fraud - 6 mars 2024
The Olympian Gala Against Fraud
Ce 6 mars 2024, s’est tenu la 3ème édition de notre réunion annuelle.
Sous l’égide des Jeux Olympiques 2024 à Paris, l’école BeSAF a décidé de complètement changer le format du salon afin de laisser place à « The Olympian Gala Against Fraud » au Grand Hôtel Intercontinental à Paris.
Les interventions :
Des spécialistes de différents secteurs ont pu nous faire part de leur savoir par des prises de paroles. Chaque intervenant a apporté sa pierre à l’édifice en nous transmettant de précieuses connaissances sur la thématique nous réunissant : la lutte contre la fraude.
Nous avions le privilège d’avoir Dr. Joaquinito ALOGO DE OBONO comme maître de cérémonie.
1er Intervenant :
Mme. Marietta BANTCHEV et M. Stoyan BANTCHEV représentants de l’UNESCO, ont été les premiers à intervenir lors de cette soirée dédiée à la lutte contre la fraude.
2ème Intervenant :
M. Lancelot PRÉGNIARD, représentant de notre partenaire Lexis Nexis Risk Solution, a également pris la parole lors de cette soirée en y apportant quelques solutions.
3ème Intervenant :
Nous avions le privilège d’accueillir Maître KAMINSKI, un avocat renommé qui a pris la parole en tant que troisième intervenant lors de cette soirée.
4ème Intervenant :
Pour la 4ème intervention, Mme. Amandine SIMONET cheffe de section investigations financières au ministère de l’Intérieur nous a fait part de son expertise.
5ème Intervenant :
Nous avions l’honneur d’accueillir Patson comme invité surprise, humoriste bien connu, qui a apporté une touche d’humour à notre soirée.
6ème Intervenant :
M. Nicolas MALBEC, CEO de Fidelilium a partagé son expertise et ses solutions innovantes offrant des perspectives essentielles.
7ème Intervenant :
M. Etienne LESTRELIN, commandant de la gendarmerie dans le cyberespace et responsable fraude des grands événements sportifs, nous a fait part de son savoir.
6 mars 2024 – Grand Hôtel Intercontinental, Paris.
La Fraude à l'urgence familiale par SMS
L’ARNAQUE À L’URGENCE FAMILIALE !
Une nouvelle fraude par SMS ciblant nos proches et nos amis voit le jour :
l'arnaque à l'urgence familiale / l'arnaque à l'ami en détresse.
Soyons vigilants et partageons ces informations pour protéger nos proches.
Comment procèdent les fraudeurs ?
Le fraudeur se fait passer pour un ami ou un membre de la famille prétendant avoir perdu son téléphone. Il demande alors à la victime de le contacter sur un autre numéro. Une fois le contact établi, il demande une somme d'argent en promettant un remboursement ultérieur.
Quels sont les dangers de l’IA ?
Avec l'avancée de la technologie, les fraudeurs peuvent désormais utiliser des intelligences artificielles afin d’imiter les voix de nos proches, rendant ces arnaques toujours plus convaincantes.
Cela rend la vérification de l’identité de la personne au bout du fil plus difficile, augmentant ainsi les chances de succès de l'arnaque.
Comment réagir face à ces sms ?
Étant la 1ère école spécialisée dans la lutte contre la fraude en France et en Europe nous avons quelques astuces pour vous protéger de cette arnaque :
1) Soyez méfiants : Vérifiez l'identité de la personne en demandant des informations spécifiques que seul votre proche connaîtrait.
2) Ne partagez jamais de données sensibles : Ne donnez surtout pas d'informations personnelles, financières ou bancaires sans être absolument certain de l'identité de la personne.
3) Communiquez directement : Contactez votre proche via son numéro de téléphone et réseaux sociaux habituels afin de vérifier l'information.
4) Signalez le numéro sur 33700.fr : il s'agit de la plateforme de lutte contre les spams vocaux et sms.
Concernant les appels, vous pouvez les signalez via le site : bloctel.gouv.fr
N'hésitez pas à visionner notre micro trottoir concernant ce sujet : https://www.instagram.com/p/Cydb8mZtO5w/?hl=fr
Ensemble, soyons prudents et informés pour protéger notre communauté contre ces fraudes insidieuses.
Partagez ces informations précieuses afin de protéger vos proches.
Pourquoi aller en BTS Assurance ?
Le BTS ASSURANCE
Pourquoi choisir le BTS Assurance ?
- Une formation complète : le BTS Assurance offre une formation polyvalente préparant les étudiants à travailler dans divers domaines de l’assurance, tels que l’assurance vie, l’assurance santé, l’assurance automobile et bien d’autres.
- Des opportunités de carrière : une multitude d’opportunités s’ouvre aux étudiants optant pour le BTS Assurance allant de la vente d’assurances à la gestion des sinistres ou encore en passant par l’actuariat.
- Une stabilité/sécurité : l’industrie de l’assurance offre une stabilité d’emploi. En effet, les besoins en assurance existent toujours, quelles que soient les conditions économiques.
- L’évolution : avec de l’expérience, les futurs professionnels de l’assurance auront la possibilité d’accéder à des postes de direction.
Le BTS Assurance en alternance
L'alternance permet aux étudiants de mettre en pratique les enseignements théoriques acquis en classe dans un contexte professionnel réel.
N’hésitez pas à nous contacter via l’adresse mail suivante pour vous inscrire : scolarite@ecole-besaf.fr
Quels sont les avantages de l’alternance ?
- Le financement des études : en effet, l’alternance permet aux étudiants de financer leurs études via leur entreprise, diminuant ainsi les charges de l’apprenant.
- La professionnalisation : les étudiants en alternance bénéficient d’une plus grande employabilité grâce à l’expérience obtenue durant leur formation.
Comment trouver une alternance en BTS Assurance ?
L’école BeSAF propose des formations en alternance où les étudiants bénéficient d’un accompagnement dans leur recherche notamment grâce aux entreprises partenaires spécialisées dans le domaine.
Les étudiants sont accompagnés tout au long de leur recherche d’alternance et sont mis en relation avec des entreprises proposant des offres d’alternance dans toute la France.
Quels sont les débouchés après un BTS Assurance ?
Les étudiants diplômés d’un BTS Assurance peuvent prétendre aux métiers suivants :
- Conseiller de clientèle
- Conseiller en assurance et épargne
- Téléconseiller
- Chargé de clientèle collaborateur d’agence dominante commerciale
- Conseiller de gestion
- Chargé d’indemnisation
Quelles études après un BTS Assurance ?
Étant la première école de lutte contre la fraude en France et en Europe, l’école BeSAF propose des formations fortement recherchées par les entreprises.
Le BTS Assurance est une formation incontournable pour ceux et celles qui aspirent à devenir des professionnels dans le domaine de la lutte contre la fraude.
Au sein de notre école spécialisée, nous mettons en place un programme complet et axé sur la pratique, afin de former des experts capables de prévenir et de détecter efficacement les fraudes dans le secteur de l'assurance.
Rejoignez notre Bachelor option lutte contre la fraude en nous contactant via l'adresse mail suivante : scolarite@ecole-besaf.fr
Recruter des alternants en BTS Assurance
Vous êtes une entreprise dans le domaine de l’assurance et souhaitez recruter des alternants ?
L’école BeSAF s’occupe de la mise en relation entre les étudiants et les entreprises.
N’hésitez pas à nous contacter afin de trouver les profils qui correspondent le mieux à vos besoins à l’adresse suivante : scolarite@ecole-besaf.fr
Le BTS Comptabilité Gestion (CG) est-il fait pour moi ?
Le BTS CG
Tu t’intéresses à la gestion d’entreprise, aime travailler en équipe, tu es organisé, autonome et capable de t’adapter à un environnement numérique ?
Il est donc fortement probable que le BTS Comptabilité Gestion soit fait pour toi.
Dois-je effectuer mon BTS Comptabilité Gestion (CG) en alternance ?
L’école BeSAF propose des formations en apprentissage où les étudiants bénéficient d’un accompagnement dans leur recherche afin de trouver leur alternance.
Les étudiants sont accompagnés tout au long de leur recherche d’alternance et sont mis en relation avec les entreprises partenaires proposant des offres d’alternance dans toute la France.
N’hésite pas à nous contacter via l’adresse mail suivante pour t'inscrire : scolarite@ecole-besaf.fr
Quels sont les débouchés en BTS Comptabilité Gestion (CG) ?
En étant diplômé d’un BTS CG, les étudiants peuvent prétendre aux métiers suivants :
- Assistant comptable
- Consultant en gestion
- Auditeur financier
- Gestionnaire de paie
- Secrétaire comptable
- Assistant de gestion en PME
- Responsable administratif et financier
Quelles études après un BTS Comptabilité Gestion (CG) ?
Après l’obtention d’un BTS comptabilité, les étudiants peuvent directement s’insérer dans le monde du travail mais aussi poursuivre leurs études via différentes formations tels que la Licence professionnelle (finance, comptabilité, ressources humaines, gestion d’entreprise), le DCG ou encore en école de commerce et de gestion.
La grande majorité de nos étudiants décident de poursuivre leurs études en préparant notre Bachelor offrant la maitrise de la communication permettant de lutter contre les fraudes.
Recruter des alternants en BTS Comptabilité Gestion (CG)
Vous êtes une entreprise et souhaitez recruter des alternants en comptabilité et gestion ?
L’école BeSAF s’occupe de la mise en relation entre les étudiants et les entreprises.
N’hésitez pas à nous contacter afin de trouver les profils qui correspondent le mieux à vos besoins à l’adresse suivante : scolarite@ecole-besaf.fr
Des offres et demandes d’alternance adaptées à vos besoins
L’école BeSAF accompagne les entreprises durant toute la procédure de recrutement des alternants, allant de la sélection des profils jusqu’au contrat d’apprentissage ainsi que du suivi tout au long de la formation.
POURQUOI CHOISIR LE BTS ASSURANCE ?
L'article ci-dessus a été rédigé par nos étudiants en BTS Assurance, promotion 2022 - 2024, que nous félicitons.
L’assurance : un secteur d’avenir
Que faire après le bac ? Si les bacheliers s’interrogent principalement sur leur cursus d’enseignement supérieur et leur choix de carrière professionnelle, la question se pose également pour les étudiants de savoir vers quel secteur ils vont s’orienter une fois diplômés
Et pourquoi pas vers le secteur de l’assurance avec le BTS ASSURANCE ?
Il s’agit là d’un secteur riche en opportunités, que ce soit au cours de leurs études (notamment via l’alternance) ou pour leur insertion professionnelle.
L’assurance attire également les personnes qui ont envies de changer de métier, d’orientation. En 2019, près de 6 000 alternants travaillaient au sein des entreprises d’assurances. Sur l’ensemble des embauches, un quart se font via un contrat d’apprentissage ou de professionnalisation.
2021-2022 : Les activités de service notamment banque et/ ou assurance, tourisme et restauration sont les plus sollicités (elles regroupent 71 % des nouveaux apprentis), mais les secteurs de l’industrie et de la construction sont aussi pourvoyeurs en contrats d’apprentissage. Les métiers de l’assurance requièrent des compétences communes : le sens de la relation client, le goût de la qualité de service, l’envie de s’engager, la recherche de l’expertise, des connaissances juridiques, une appétence pour les chiffres et les statistiques et également une culture digitale.
« Quels que soient votre origine, votre statut ou votre parcours, que vous soyez ou non issu du monde de l’assurance, si vous êtes curieux, motivé, déterminé et que vous aimez les gens, vous trouverez votre voie dans les activités d’assurances »
En 2019, les entreprises d’assurances ont assuré plus de 41,9 millions d’habitations, 2,3 millions d’entreprises, 355 000 exploitations agricoles et 53,6 millions de véhicules. Choisir l’assurance c’est faire le choix d’un secteur engagé, humain, inclusif, dynamique et innovant.
Véritable secteur d’avenir, l’assurance est en phase avec les évolutions de la société.
Choisir l'école BeSAF pour réaliser son BTS Assurance c'est être sûr de choisir une école qui vous accompagne dans votre recherche d'alternance et qui vous propulse au sommet. Votre réussite commence ici !
2ème Edition du Salon de Lutte Contre la Fraude
Le 15 mars 2023, s’est tenu la deuxième édition du salon de lutte contre la fraude en France organisé par l’école BeSAF sur l’égide de la « Justice Numérique » qui a rassemblé de nombreux éditeurs et auteurs pour des tables rondes passionnantes sur l’avenir de nos métiers. Dans cet article, nous vous présentons un résumé des trois tables rondes ainsi que les différents éditeurs présents lors de cet événement. L’article ci-dessus a été rédigé par nos étudiants en Master 2 que nous félicitons.
1ère partie : Résumé des trois tables rondes (Maurane, Mémonie, Calvin et Dalia)
Thème 1 : Fraude réseau sociaux
Animateur :
- SAYADA Adrien, Directeur de l’école BeSAF
Participants :
- Abir B. Responsable fraude chez Abeille Assurances
- Darko S., Responsable fraude à l’usage et prévention au sein de Bouygues Telecom
- Rachid R. Responsable fraude et paiements chez Galeries LAFAYETTE
- Jed L. Fraud manager au sein de l’entreprise Alma
Synthèse du débat :
Le débat s’est articulé autour de deux points de vue. D’un côté, il y a ceux qui souhaitent garder les fraudeurs sous surveillance sur les réseaux afin de constituer un dossier plus solide et d’entamer des poursuites judiciaires. Les informations recueillies pourraient également servir de référentiels pour détecter plus facilement les pratiques frauduleuses et développer de nouvelles solutions. De l’autre côté, certains experts préconisent la fermeture immédiate des comptes frauduleux dès que la fraude est détectée, afin de protéger les utilisateurs et prévenir les risques de réputation pour les entités concernées.
Thème 2 : Fraude et régulation
Animateur :
- ALOGO DE OBONO Joaquinito Maria, Docteur en droit pénal international et parrain d’honneur de l’école BeSAF
Participants :
- VOJETTA Stéphane, Député des français de l’étranger
- Farah Z. Fondatrice de probitas conseil
- Nikita Y. Avocate à la Cour / Associate chez Signature Litigation
- Lina F. Journaliste au sein 20 minutes
Synthèse du débat :
Le député Monsieur VOJETTA souhaite faire adopter une loi visant à réguler le business des influenceurs, surnommés les « influvoleurs ». Cette nouvelle loi vise à responsabiliser les plateformes sur lesquelles les fraudeurs partagent leurs contenus. Aujourd’hui, ces sites sont considérés comme des hébergeurs et ne sont pas tenus responsables des arnaques créées sur leurs plateformes, sauf s’ils avaient connaissance de cette fraude. Ce sujet a été négligé pendant longtemps, mais il a pris de l’ampleur suite aux accusations du rappeur Booba.
Sur les réseaux sociaux, le rappeur pointe du doigt les nombreuses arnaques réalisées par l’entreprise de Magali Berdah. De nombreux influenceurs sont accusés de pratiques commerciales trompeuses, telles que le drop shipping, par exemple.
Thème 3 : Cryptomonnaie, Ransomware et DDOS
Participants :
- Jonathan S. Coordinateur paiement et fraude chez Rakuten
- Marie D.A.T Consultante sénior spécialisée en cybersécurité au sein de SIA Partners
- Maxime D. Quantitative Trader chez Atlantech Capital
Synthèse du débat :
La crypto-monnaie est un moyen d’échange qui a permis de nombreuses fraudes. Auparavant, son caractère anonyme facilitait les fraudes dans ce secteur. Aujourd’hui, le secteur est davantage réglementé et ne permet plus l’anonymisation des transactions. Les fraudeurs n’ont pas reçu de formation ni l’expertise nécessaire pour donner des conseils en investissement.
2ème partie : Présentation des différents éditeurs (Sarah, Miriam, Laure, Rachelle, Ines)
Partie éditeurs :
Lors de la deuxième édition du Salon Lutte contre la fraude organisé par l’école BeSAF, plusieurs entreprises spécialisées dans ce domaine ont eu l’occasion de présenter leurs solutions et activités au public. Parmi eux, nous avons pu compter :
Nethone: https://nethone.com
Nethone est une société Saas de prévention de la fraude qui est en mesure de détecter et de prévenir les fraudes de paiement et les prises de contrôle de comptes avec une efficacité inégalée.
Banque Delubac & Cie : https://www.delubac.com/fr/
La banque Delubac & Cie est une banque privée qui propose des services bancaires sur mesure pour les professionnels.
Meelo : https://www.getmeelo.com
Meelo est une entreprise proposant une solution SAAS pour fluidifier, sécuriser et automatiser l’onboarding client. Elle combine l’open data et l’IA pour identifier les nouveaux clients et prédire le comportement de chacun pour adapter l’entrée en relation. C’est une solution modulaire pour lutter contre la fraude et le risque d’impayés
Legentic : https://legentic.com/fr
Legentic est spécialisé dans la lutte contre la fraude et la criminalité financière. Ses équipes sont composées d’experts, de développeurs et de solutionneurs pour parvenir à leur objectif de 100 cas de fraude détectés chaque jour.
Isoft : isoft-group.com
ISoft propose des solutions d’Intelligence Artificielle, de Data Science et Data Management pour de faire de la gestion du risque.
LexisNexis Risk Solutions : https://risk.lexisnexis.com/global/fr/
Lexisnexis est un des premier groupe mondial basé aux Etats-unis qui a développé une nouvelle offre avec la création de Lexis Nexis Business Information Solutions pour les professionnels BtoB dans les différents domaines tels que le risque et la lutte anti-blanchiment.
Marble : https://marble.studio/
Marble est une entreprise spécialisée dans les technologies du climat. Ils sont engagés dans les sujets liés à la sauvegarde de l’environnement et aux problématiques climatiques, et ils ont comme ambition de proposer un avenir meilleur pour la planète.
Finovox : https://www.finovox.com/
Finovox est une entreprise française qui développe un ensemble d’algorithmes afin d’aider les entreprises dans la lutte contre la fraude.
HSBC: https://www.hsbc.fr/
HSBC est une banque mondiale britannique offrant une large gamme de services financiers d’une banque traditionnelle.
ITESOFT: https://www.itesoft.com/
Itesoft est une entreprise française spécialisée dans les solutions de détection de fraude documentaire.
PANDORA PAPERS
L'article ci-dessus a été rédigé par nos étudiants en Master 1, promotion 2021 - 2023, que nous félicitons.
Ce dimanche 3 octobre 2021, un tournant dans le monde obscur de la finance mondiale s'est révélé.Plusieurs personnalités publics, religieuses, politiques et des monarques ont été impliqué dans un phénomène grandissant comme DSK (Dominique Strauss-Kahn), Tony Blair et même la star internationale Shakira ont tous un point en commun : celui d’avoir tenté l’évasion fiscale.
Comment ? Par le biais de sociétés off shore.
Les Pandora Papers démontrent que la machine à argent offshore opère dans tous les coins de la planète, y compris dans les plus grandes démocraties du monde. Les principaux acteurs du système comprennent des institutions d’élite – banques multinationales, cabinets d’avocats et cabinets comptables – dont le siège social est situé aux États-Unis et en Europe.
Mais au fond, qu'est ce qu'une société "off shore" ?
Le terme anglais "offshore" signifie "au large des côtes", autrement dit "extraterritorial". Littéralement, une société offshore est donc une société enregistrée à l'étranger, dans un pays où le propriétaire n'est pas résident. Mais à la différence des filiales internationales d'entreprises, ces sociétés n'exercent aucune activité économique dans le pays où elles sont domiciliées. Il faut savoir qu’il n'est pas forcément interdit d'avoir une société offshore ou un compte à l'étranger. L'important c'est de savoir quelle est l'activité réelle qu'il y a derrière ces comptes et quelle est l'origine des flux financiers.
Une analyse de l’ICIJ (Consortium International des Journalistes d'Investigations) des documents secrets a identifié 956 entreprises dans des paradis off shore liés à 336 politiciens et fonctionnaires de haut niveau, y compris des dirigeants de pays, des ministres, des ambassadeurs et autres. Plus des deux tiers de ces sociétés ont été créées dans les îles Vierges britanniques, une juridiction connue depuis longtemps comme un rouage clé du système off shore.
COMME UNE IMPRESSION DE "DÉJÀ VU "
Après la fuite de données des «Panama Papers» en 2016, les politiciens du monde entier avaient promis de faire le ménage dans le secteur des sociétés offshore. Les «Pandora Papers» montrent que cela ne s’est pas produit. Plus massive que les précédentes, cette nouvelle fuite dévoile les sociétés écrans de plus de 300 politiciens et hauts fonctionnaires de quelque 90 pays, dont quelque 35 chefs d’État présents ou passés. Parmi eux, le premier ministre tchèque Andrej Babis, le président ukrainien Volodymyr Zelensky ou l’ancienne maîtresse présumée de Vladimir Poutine. Beaucoup des sociétés offshore concernées par la fuite étaient actives après 2016.
SAVOIR FAIRE LA DIFFÉRENCE ...
Attention tout de même à bien différencier la fraude et l'évasion fiscale :La fraude : c’est le fait pour un contribuable – particulier ou une entreprise – de contourner volontairement la législation fiscale par des moyens illégaux. La fraude expose ceux qui la pratiquent à des sanctions judiciaires. Comme exemple on peut citer la fraude à la TVA, la fraude à l’impôt sur les sociétés, des comptes bancaires dissimulés à l’étranger, l’usage d’une fausse identité ou de faux documents.
L’optimisation : c’est le fait d’échapper à l’impôt par des moyens légaux, à l’aide de niches fiscales ou de régimes dérogatoires par exemple. Si l’optimisation est légale, elle peut être juridiquement considérée comme illégale dans la mesure où elle constitue un abus de droit, une injustice. C’est le cas lorsque des particuliers ou des entreprises déclarent leurs revenus ou leurs bénéfices dans un pays différent de celui où ils ont leurs activités économiques, et où les taux d’imposition sont très faibles, voire nuls comme dans les « paradis fiscaux ».
L’évasion fiscale : c’est une « zone grise » qui relève à la fois de l’optimisation et de la fraude. Elle recouvre l’ensemble des comportements des particuliers ou des entreprises qui visent à réduire le montant des impôts dont ils doivent normalement s’acquitter. Si les moyens utilisés sont légaux, l’évasion entre alors dans la catégorie de l’optimisation. À l’inverse, si les moyens sont illégaux, l’évasion s’apparente à la fraude.
AUTEURS : RACHELLE GOUBARD, GAEL MAVINGA, HELENE THIEBAUT, CLAUDIA VENTURINI.
